Кто может стать
самозанятым?
Какие налоги и льготы
есть для самозанятых?
Подходит для предпринимателей, которые планируют работать
с физическими лицами
![](/assets/images/lady_with_coin_and_percent.png)
Подходит для предпринимателей, которые планируют работать
с юридическими лицами и ИП
![](/assets/images/money_with_arrows.png)
Единоразовый налоговый вычет, который рассчитывается и начисляется автоматически
Вы сможете
Как зарегистрироваться?
Клиенту РНКБ
01
Скачать и установить Мобильное приложение РНКБ
02
В разделе «Профиль» в правом верхнем углу главной страницы Мобильного приложения выбрать пункт «Самозанятый»
03
Ввести персональные данные, а затем дождаться одобрения
Клиенту другого банка
01
Обратиться в ближайшее отделение РНКБ для того, чтобы оформить и активировать банковскую карту
02
Установить мобильное приложение РНКБ
03
В разделе «Профиль» в правом верхнем углу главной страницы Мобильного приложения выбрать пункт «Самозанятый»
04
Следуя подсказкам, зарегистрироваться в качестве самозанятого
С приложением РНКБ для самозанятых вести свое дело станет проще!
Пока доступно только для пользователей с мобильными устройствами на платформе Android
Сайт
Galaxy Store
RuStore
Заявка
на обратный звонок
Кто такие самозанятые и какие виды деятельности им подходят?
Самозанятые — это специальный налоговый режим, на который могут перейти физлица или ИП, которые ведут регулярную личную трудовую деятельность без работодателя и наёмных работников. Доход от деятельности не должен превышать 2,4 млн рублей в год.
Есть требования и к самой работе для самозанятых: она должна соответствовать перечню видов деятельности, доходы от которых облагаются налогом на профессиональный доход. Пример профессиональной деятельности в режиме самозанятости:
- Удалённая работа через онлайн—платформы («фриланс»);
- Сдача квартиры в аренду;
- Косметические услуги на дому;
- Продажа продукции собственного производства;
- Перевозка пассажиров и грузов;
- Ремонт помещений и другие строительные работы;
- Проведение мероприятий, фото/видеосъёмка, бухгалтерия и юридические услуги.
Точный перечень видов деятельности не регламентирован, однако в ст. 4 п. 6 ФЗ-422 от 27 ноября 2018 года есть информация об исключениях. Ознакомиться с более детальной информацией можно на официальном сайте ФНС.
Банк РНКБ предлагает вам зарегистрироваться в качестве самозанятого и вести своё дело в режиме онлайн через Мобильное приложение. Для этого необходимо авторизоваться в Мобильном приложении РНКБ, перейти в раздел «Профиль» и начать работу в сервисе «Самозанятый». Услуга бесплатная.
Что такое сервис «Самозанятый»?
Это сервис в Мобильном приложении РНКБ. Он позволяет без посещения ФНС и Банка в режиме онлайн зарегистрироваться как самозанятый и управлять деятельностью плательщика налога на профессиональный доход.
Что можно делать при помощи сервиса «Самозанятый» в Мобильном приложении РНКБ?
Сервис «Самозанятый» в мобильном приложении РНКБ позволяет:
- зарегистрироваться в качестве самозанятого без посещения ФНС;
- получать справки о постановке на учет/о доходах плательщика налога на профессиональный доход;
- формировать чеки о полученном доходе от физических/юридических лиц/иностранных организаций и отправлять их в ФНС;
- делиться чеками с контрагентами;
- отменять (отзывать) успешные чеки;
- проверять уведомления и выставленные начисления от ФНС за предыдущие периоды и оплачивать их;
- сняться с учета в ФНС, если ранее вы регистрировались в качестве самозанятого через Мобильное приложение РНКБ.
Кто может стать самозанятым?
Зарегистрироваться в качестве самозанятых могут физические лица, граждане России и других государств ЕАЭС (Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия):
- индивидуальные предприниматели, не имеющие наемных работников по трудовому договору;
- осуществляющие реализацию собственных товаров (работ, услуг, имущественных прав);
- местом ведения деятельности которых является территория любого из субъектов Российской Федерации, где работает специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»;
- годовой доход от деятельности не должен превышать 2,4 млн руб. в год, без учета официальной зарплаты (которую вы можете получать как наемный работник).
Как стать самозанятым с помощью РНКБ?
Несколько простых шагов, чтобы стать самозанятым:
- Скачайте и зарегистрируйтесь в Мобильном приложении РНКБ.
- Перейдите в раздел «Профиль» в правом верхнем углу главной страницы Мобильного приложения и нажмите «Самозанятый» —> «Стать самозанятым».
- Введите данные, следуя подсказкам системы.
- Дождитесь SMS-уведомления об успешной регистрации. Готово!
Если вы являетесь клиентом другого банка, просим вас до момента регистрации в качестве самозанятого обратиться в любой удобный офис РНКБ и получить бесплатную банковскую карту. Она понадобится для получения оплат и отчисления налога через наше мобильное приложение. Если ранее вы уже были зарегистрированы в качестве самозанятого, просим вас зайти в личный кабинет ФНС «Мои налоги» и разрешить доступ для регистрации в Банке РНКБ.
Для этого нажмите: Настройки/Партнеры/Доступные/выберите Банк РНКБ из списка и разрешите доступ.
Могу ли я использовать Сервис «Самозанятый» в Мобильном приложении РНКБ, если уже зарегистрировался в качестве самозанятого в приложении ФНС "Мой налог"/прошел регистрацию в личном кабинете на официальном сайте ФНС/зарегистрировался через Госуслуги?
Да, можете. Для этого необходимо:
- Обратиться в ближайшее отделение РНКБ;
- Оформить и активировать бесплатную банковскую карту (если карты ещё нет);
- Установить мобильное приложение РНКБ;
- Нажать "Самозанятый"/"Уже самозанятый" в разделе «Профиль» в правом верхнем углу главной страницы Мобильного приложения;
- Ввести ИНН или номер телефона, следуя подсказкам системы;
- Предоставить Банку РНКБ право управлять налоговым режимом. Для этого зайдите в личный кабинет ФНС.
«Мой налог» и нажмите: Настройки/Партнеры/Доступные/выбрать Банк РНКБ.
Готово!
Могу ли я зарегистрироваться в качестве самозанятого в Мобильном приложении РНКБ, если у меня нет паспорта гражданина РФ?
К сожалению, нет. В качестве самозанятого в Мобильном приложении РНКБ может зарегистрироваться только гражданин России — физическое лицо или индивидуальный предприниматель.
Какие налоги и налоговые льготы (вычеты) применяются для самозанятых?
Ставки налога:
- 4 % — при расчетах с физическими лицами;
- 6 % — при расчетах с юридическими лицами.
Преимущества:
Самозанятые имеют право на уменьшение суммы налога (бонуса) на сумму налогового вычета в размере не более 10 000 рублей.
Бонус в размере 10 000 рублей расходуется постепенно за счёт уменьшения суммы налога на 1 % или 2 %. Например, при расчётах с физическими лицами сумма налога уменьшается с 4 % до 3 % (— 1 %), а с юридическими — с 6 % до 4 % (— 2 %).
Уменьшение налога (бонуса) производится автоматически при формировании каждого чека.
Бонус предоставляется один раз и действует до полного его списания.
Что делать, если у меня не получается зарегистрироваться самостоятельно в качестве самозанятого?
Вам необходимо ознакомиться с часто задаваемыми вопросами на сайте rncb.ru, в случае, если вы не нашли ответ — воспользоваться чатом Мобильного приложения и задать вопрос специалистам Банка.
Остались вопросы по работе сервиса «Самозанятый»?
Вам необходимо ознакомиться с часто задаваемыми вопросами на сайте rncb.ru, в случае, если не нашли ответ — воспользоваться чатом Мобильного приложения и задать вопрос специалистам Банка.
Через какой промежуток времени после регистрации в Мобильном приложении возможно совершать операции как самозанятый?
Сразу же после получения SMS-сообщения об успешной регистрации плательщика налога на профессиональный доход.
Как сформировать чек в Мобильном приложени РНКБ?
Есть 2 способа сформировать чек и фискализировать доход в сервисе «Самозанятый»:
Способ № 1 (если за оказанную работу или услугу вам заплатили наличными):
- На главной странице приложения опуститесь вниз страницы, выберите «Самозанятый» —> «Сформировать чек».
- Выберите, от кого получен доход (физическое лицо, юридическое лицо или иностранная организация);
- Заполните информацию в полях, следуя подсказкам системы;
- Если было предоставлено больше одной услуги, то необходимо нажать «Добавить вид услуги и сумму» и заполнить еще 2 поля — «Вид услуги» и «Сумма».
- Подтвердите введённые данные и нажмите «Сформировать чек». Готово!
Способ № 2 (если работы или услуги были оплачены в виде перевода средств на вашу карту):
- На главной странице приложения выберите карту, на которую поступили денежные средства за оказанные работы/услуги;
- Перейдите в пункт меню «История операций», выберите операцию зачисления средств, нажмите на неё и выберите «Сформировать чек в ФНС»;
- Заполните информацию в полях, следуя подсказкам системы;
- Если было предоставлено больше одной услуги, то необходимо нажать «Добавить вид услуги и сумму» и заполнить еще 2 поля — «Вид услуги» и «Сумма».
- Подтвердите введённые данные и нажмите «Сформировать чек». Готово!
В обоих случаях после формирования чека данные будут направлены в ФНС автоматически.
Как рассчитать налоговые платежи в Мобильном приложении РНКБ?
Налоговые начисления будут автоматически рассчитываться ФНС и ежемесячно появляться в разделе "Самозанятый"/"Налоговые платежи" в Мобильном приложении РНКБ.
Если сумма налога, которую нужно уплатить по итогам налогового периода, менее 100 руб., то эта сумма добавляется к сумме налога, подлежащей уплате по итогам следующего налогового периода.
Если дохода в течение налогового периода нет, то налоговые начисления будут отсутствовать, о чем в меню «Налоговые платежи» будет выведено соответствующее сообщение.
Как происходит разделение между личными средствами и доходами самозанятого, которые подлежат налогообложению?
В ФНС передаются исключительно сведения о доходах самозанятого на основании «маркеров», которые вы, как самозанятое лицо, самостоятельно устанавливаете для зачислений по карте (те зачисления, по которым сформированы чеки в сервисе «Самозанятый» Мобильном приложении РНКБ). Таким образом, самозанятые самостоятельно определяют объем профессионального дохода, подлежащий налогообложению.
Как сделать так, чтобы доходы в качестве самозанятого получать на одну карту, а личные доходы — на отдельную?
Вы можете получать доходы самозанятого на одну карту, а прочие доходы (выплату заработной платы, зачисление социальных пособий, личные переводы и др.) — на другую. Например, вы можете бесплатно открыть виртуальную карту в Мобильном приложении (для этого необходимо на главной странице развернуть вкладку «Карты» и нажать на пиктограмму «+», затем — нажать на кнопку «Открыть карту») и привязать виртуальную карту к сервису «Самозанятый» на этапе регистрации.
Так вы сможете предоставить номер витруальной карты вашим заказчикам и контрагентам для оплаты услуг и формировать чеки на оплату налога с использованием виртуальной карты, а для личных зачислений использовать дебетовую карту РНКБ.
Чтобы снять средства с виртуальной карты, можно бесплатно перевести необходимую сумму на дебетовую карту и снять её в любом удобном банкомате.
Обладатели смартфонов на Android (начиная от версии 6.0) с поддержкой технологии NFC могут привязать виртуальную карту к сервису MirPay и оплачивать товары и услуги в торговых точках и интернете касанием смартфона.
Пожалуйста, обратите внимание, что для успешного ведения деятельности в качестве самозанятого необязательно открывать несколько банковских карт. Вы можете использовать одну карту для всех видов зачислений, это удобнее. Передача данных в ФНС, которая осуществляется автоматически при фискализации дохода самозанятого, не распространяется на прочие зачисления.
Как правильно задекларировать доход самозанятого, если он получен наличными?
Формирование чеков и фискализация дохода в сервисе «Самозанятый», если оплата производилась наличными:
- На главной странице приложения опуститесь вниз страницы, выберите «Самозанятый» —> «Сформировать чек».
- Выберите, от кого получен доход (физическое лицо, юридическое лицо или иностранная организация);
- Заполните информацию в полях, следуя подсказкам системы;
- Если было предоставлено больше одной услуги, то необходимо нажать «Добавить вид услуги и сумму» и заполнить еще 2 поля — «Вид услуги» и «Сумма».
- Подтвердите введённые данные и нажмите «Сформировать чек». Готово!
После формирования чека данные будут направлены в ФНС автоматически.
Налог, который нужно заплатить в ФНС за полученный доход самозанятого, спишется автоматически?
Нет, налог не списывается автоматически.
Ежемесячно в разделе «Налоговые платежи» в сервисе «Самозанятый» внутри Мобильного приложения РНКБ будет автоматически отображаться сумма налога, запрошенная к оплате на основании ранее отправленных вами чеков о получении дохода за проведение работ и услуг в качестве самозанятого лица.
Выставленный счёт от ФНС вы сможете оплатить в несколько кликов прямо из мобильного приложения РНКБ.
В течение какого срока информация об оплате налога на профессиональный доход отобразится в Мобильном приложении РНКБ?
Информация об уплате налога отображается в Мобильном приложении РНКБ в срок до 20 календарных дней с момента оплаты квитанции через банк.
Необходимо ли отражать доходы самозанятого по итогам года в декларации 3-НДФЛ?
Доходы, в отношении которых физическое лицо является плательщиком налога на профессиональный доход, не подлежат отражению в декларации по налогу на доходы физических лиц.
По общему правилу, декларацию по форме 3-НДФЛ представляют граждане — плательщики налога на доходы физических лиц, на которых возложена такая обязанность. Например, если налогоплательщик продал недвижимость или машину, которая находилась в собственности меньше минимального срока владения (три года или пять лет), получил дорогие подарки не от близких родственников, выиграл в лотерею или получил доход от зарубежных источников. Также декларацию нужно будет сформировать, если гражданин хочет получить налоговый вычет.
Доходы, в отношении которых налогоплательщик уплачивает налог на профессиональный доход (НПД), также не подлежат отражению в налоговой декларации 3-НДФЛ. Например, гражданин в течение 2020 года сдавал свою квартиру в аренду и уплачивал с дохода налог на профессиональный доход. В конце года он продает эту квартиру, владея ею лишь 2 года. Отчитываясь в 2021 году о доходах, полученных в течение 2020 года, в форме 3-НДФЛ налогоплательщик должен будет отразить лишь доход, полученный от продажи квартиры. При этом доход от сдачи ее в аренду не подлежит отражению в декларации 3-НДФЛ.
Вправе ли налогоплательщик осуществлять деятельность как индивидуальный предприниматель на УСН и одновременно сдавать в аренду квартиру как физическое лицо на НПД (самозанятый)?
Нет. Остуствует право на совмещение налога на профессиональный доход (деятельность самозанятых) с упрощённой системой налогообложения. Индивидуальный предприниматель может начать платить налог с доходов от сдачи квартиры в рамках упрощенной системы налогообложения или перейти на уплату налога на профессиональный доход (деятельность в качестве самозанятого) по всем видам деятельности.
Где я могу узнать больше о режиме налогообложения для самозанятых?
Более подробная информация представлена на официальном сайте Федеральной налоговой службы в разделе «База знаний по налогу на профессиональный доход»: https://npd.nalog.ru/faq/.
Действительно ли теперь самозанятые могут водить такси?
Да, согласно Федеральному закону от 29.12.2022 № 580-ФЗ, самозанятые могут оказывать услуги по перевозке пассажиров и багажа без регистрации ИП. Главные требования — это регистрация по месту жительства на территории того субъекта, в котором вы будете осуществлять деятельность, постановка на учёт в налоговом органе этого же субъекта, а также наличие заключенного договора со службой заказа легкового такси, которая осуществляет свою деятельность через интернет.